この記事は証券時報より引用したものです。
銘柄略称：タイルシャフトB 銘柄コード：200706 番号：2022-02
瓦房店ベアリング株式会社
第8期取締役会第12回会議のお知らせ
当社および取締役会の全メンバーは、開示された情報が虚偽の記録、誤解を招くような記述、または重大な省略がなく、真実、正確かつ完全であることを保証します。
I. 取締役会の開催
1. 取締役会の招集通知の時期及び方法
瓦房店軸受け有限公司の第8期取締役会第12回会議の通知は、2022年3月23日に書面ファックスで送信されました。
2. 取締役会の開催日時、場所及び方法
瓦房店軸受け株式会社第8期取締役会第12回会議は、2022年4月1日午前9時30分から瓦房店グループオフィスビル1004会議室でオンサイト通信（ビデオ会議）により開催されました。
3. 取締役会に出席すべき取締役の数と実際に出席した取締役の数
出席すべき取締役は 12 名であり、実際に出席している取締役は 12 名です。
4. 取締役および取締役会のオブザーバー
会議は当社会長の劉軍氏が議長を務め、5名の監督者と1名の上級幹部が出席しました。
5.取締役会は、会社法及び定款の関連規定に従って開催される。
ii. 取締役会の検討
1. 土地購入および関連当事者間の取引に関する提案。
投票結果: 有効投票数8、賛成8、反対0、棄権0。
関係理事のLiu Jun、Zhang Xinghai、Chen Jiajun、Sun Najuanは、この動議への投票を辞退しました。
2. 債権の信用減損引当金に係る会計上の見積りの変更に関する提案。
投票結果: 有効投票数12、賛成12、反対0、棄権0。
3. 銀行融資を増やす法案
投票結果: 有効投票数12、賛成10、反対2、棄権0。
取締役の唐玉栄氏と方波氏はこの動議に反対票を投じた。両氏は、会社の現在の財務状況を踏まえ、資金需要を満たすために業績の向上に注力すべきであり、経営品質の低下とそれに伴う財務・業務リスクを補うために新たな借入を行うことは避けるべきだと考えた。
当社の独立取締役は、動議 1 に対する事前の承認と、動議 1、2、3 に対する意見を表明しました。
動議１及び動議２の全文については、指定情報公開ウェブサイト http://www.cninfo.com.cn のお知らせをご参照ください。
iii. 参考資料
1.瓦房店ベアリング株式会社第8期取締役会第12回会議決議
2. 独立取締役の意見
3. 独立取締役からの事前承認書。
ここに通知する内容は、
瓦房店ベアリング株式会社
取締役会
2022年4月6日
銘柄略称：タイルシャフトB 銘柄コード：200706 番号：2022-03
瓦房店ベアリング株式会社
第8期監事会第10回会議の決議のお知らせ
当社および監査役会の全メンバーは、開示された情報が虚偽の記録、誤解を招くような記述、または重大な遺漏がなく、真実、正確かつ完全であることを保証します。
I. 監事会の会議
1. 監事会の招集通知の時期及び方法
瓦房店ベアリング株式会社第8期監査役会第10回会議の招集通知は、2022年3月23日に書面ファックスで送付されました。
2. 監事会の開催日時、場所及び方法
瓦房店軸受け有限公司の第8期監事委員会第10回会議は、2022年4月1日15:00より瓦房店軸受けグループ株式会社1004号室にて開催されます。
3. 監事会に出席すべき監事の数と実際に出席した監事の数。
会議には 5 人の監督者が出席する予定でしたが、出席したのは 5 人でした。
4. 監事会の議長およびオブザーバー
会議は監査役会会長の孫世成氏が主宰し、当社総経理と会計主任が出席した。
5. 監査役会は会社法及び定款の関連規定に従って開催される。
ii. 監督委員会の会議の検討
1. 土地購入および関連当事者間の取引に関する提案。
投票結果：賛成5、反対0、棄権0
2. 債権の信用減損引当金に係る会計上の見積りの変更に関する提案。
投票結果：賛成5、反対0、棄権0
3. 銀行融資を増やす法案
投票結果: 賛成5、反対0、棄権0。
iii. 参考資料
1. 瓦房店ベアリング株式会社第8期監査役会第10回会議の決議。
ここに通知する内容は、
瓦房店ベアリング株式会社 監査役会
2022年4月6日
銘柄略称：タイルシャフトB 銘柄コード：200706 番号：2022-05
瓦房店ベアリング株式会社
売掛金の信用減損損失
会計見積りの変更に関するお知らせ
当社および取締役会の全メンバーは、開示された情報が虚偽の記録、誤解を招くような記述、または重大な省略がなく、真実、正確かつ完全であることを保証します。
重要なコンテンツのヒント:
会計上の見積りは2021年10月から実施されます。
企業会計基準の関連規定によれば、会計見積りの変更は、対応する会計処理に対して将来の適用可能な方法を採用し、前年度を遡及的に修正することはなく、企業が開示する財務諸表に影響を与えません。
会計見積りの変更の概要
（I）会計上の見積りの変更日
会計上の見積りは2021年10月から実施されます。
（ii）会計上の見積りの変更の理由
企業会計基準第28号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬の修正」の関連規定に基づき、金融商品における売掛金の測定をより正確に行うため、慎重な運用の原則に基づき、営業リスクを効果的に防止し、正確な財務会計の実現に努めます。類似の上場企業と比較すると、当社は売掛金の古くなった債権の組合せに基づく貸倒引当金の比率が低いことが分かります。また、「延滞日数」の履歴データに基づいて「古くなった債権の組合せに基づく貸倒引当金の比率」を算出しており、当社の古くなった債権の組合せに基づく貸倒引当金の比率は改善が必要です。そのため、当社は企業会計基準に基づき、会社の実情に合わせて、売掛金の会計上の見積りを変更します。
第二に、会計見積りの変更の具体的な状況
（１）変更前に採用した貸倒引当金の会計上の見積り
1. 個別項目ベースで延滞貸倒引当金を算定します。口座のキャッシュフローの全部または一部を回収することが合理的に見込めなくなった場合、当社は口座の帳簿残高を直接減額します。
2. 信用リスク特性の組み合わせに基づく予想信用損失の計算：
将来予測情報を含むすべての合理的かつ証拠に基づく情報に基づいて、経過年数別に不良売掛金を見積もる経過年数の組み合わせ。
原則として、関連当事者間の結合については、資金の全部または一部の回収が実際に不可能であるという明確な証拠がない限り、貸倒引当金を計上してはならない。
リスクフリーポートフォリオについては、不良債権引当金は設定されません。
経過年数の組み合わせに基づいて売掛金に計上された信用減損損失の割合
s
受取手形及び契約資産に係る信用減損損失は、売掛金の年齢経過率に従って計算するものとする。
（２）変更後に採用された貸倒引当金の会計上の見積り
1. 個別項目ベースで延滞貸倒引当金を算定します。口座のキャッシュフローの全部または一部を回収することが合理的に見込めなくなった場合、当社は口座の帳簿残高を直接減額します。
2. 信用リスク特性の組み合わせに基づく予想信用損失の計算：
将来予測情報を含むすべての合理的かつ証拠に基づく情報に基づいて、経過年数別に不良売掛金を見積もる経過年数の組み合わせ。
原則として、関連当事者間の結合については、資金の全部または一部の回収が実際に不可能であるという明確な証拠がない限り、貸倒引当金を計上してはならない。
リスクフリーポートフォリオについては、不良債権引当金は設定されません。
経過年数の組み合わせに基づいて売掛金に計上された信用減損損失の割合
s
iii. 会計見積りの変更が当社に与える影響
今回の会計見積りの変更は、「企業会計基準第28号 会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬の訂正」の関連規定に基づき、将来において適用可能な会計処理方法を採用しており、遡及修正は行わず、当社の事業範囲の変更を伴わず、当社の過去の財務状況及び経営成績に影響を与えるものではありません。
会計上の見積りの変更が、直近事業年度の監査済み当期純利益又は直近事業年度の監査済み所有者資本に与える影響が50％を超えず、会計上の見積りの変更を株主総会に付議して審議する必要はありません。
取締役会の意見
会社は、企業会計基準第28号 - 会計方針及び会計見積りの変更及び誤りの訂正に基づき、会社の売掛金信用減損損失の関連規定の範囲内で会計見積りを変更するものとします。変更後の会計見積りは、会社の財務状況と営業成績をより客観的かつ公平に反映し、会社全体の利益に合致するものとし、会社及びすべての株主、特に少数株主の利益を損なわずに、投資家に対し、より現実的で信頼性が高く正確な会計情報を提供することに役立ちます。
V. 独立取締役の意見
当社の会計見積りの変更は十分な根拠に基づき、意思決定手順が標準化されており、「企業会計基準第28号 会計方針、会計見積りの変更及び誤謬の訂正」及び当社の関連システムの規定に準拠しているため、金融商品における売掛金の事後測定をより正確に実行でき、より効果的に業務リスクを防止でき、当社の財務状況、資産価値、営業成績をより公平に反映することができ、会社全体の利益に合致し、投資家により現実的で信頼性が高く正確な会計情報を提供することに役立ち、会社及びすべての株主、特に少数株主の利益を損なわない。
監督委員会の意見
会計見積りの変更は、企業会計基準第28号の会計方針と会計見積りの変更および誤りの訂正に関する規定に準拠し、会社の関連システムの規定に基づいて十分に行われ、業務リスクをより効果的に防ぎ、会社の財務状況、資産価値、および営業成績をより公平に反映し、会社全体の利益に適合します。
七 参考資料
1.瓦房店ベアリング株式会社第8期取締役会第12回会議決議
2.瓦房店ベアリング株式会社第8期監査役会第10回会議の決議
3. 独立取締役の意見
瓦房店ベアリング株式会社
取締役会
2022年4月6日
銘柄略称：タイルシャフトB 銘柄コード：200706 番号：2022-04
瓦房店ベアリング株式会社
土地の購入および関連当事者間の取引に関するお知らせ
当社および取締役会の全メンバーは、開示された情報が虚偽の記録、誤解を招くような記述、または重大な省略がなく、真実、正確かつ完全であることを保証します。
I. 取引の概要
1. 歴史的背景
今年、瓦房店市政府は工業企業に対し「証明書取得困難」特別措置を段階的に実施し、瓦房店地区の土地利用および不動産建設における証明書取得および手続きの未完了といった問題の解決を企業に求め、政府は一元的な解決策を提示した。不動産登記を行う場合、土地登記官と建物登記官の権限を統一する必要がある。
2. 購入予定地の概況
今回買収に係る土地は、当社の筆頭株主である瓦房店軸受けグループ有限公司（以下、「瓦房店軸受け動力公司」という）の子会社である瓦房店軸受け動力公司（以下、「動力公司」という）が以前所有していた土地であり、同社の貨車分公司（旧第七完成品分工場）が拡張工事中に使用していたものであるため、当該土地は総土地面積のごく一部であり、残りは当社の所有であり、不動産も当社の所有である。当社の資産の完全性を確保するため、土地と工場の所有権を一体化する目的を達成し、不動産登記証明書の申請手続きを円滑に進めるため、鑑定価格126.9万元で資産を買収する予定である。
3. 本取引の相手方は当社の筆頭株主であるワクソグループの完全子会社であるため、資産の取得は関連取引に該当します。
4. 関連当事者取引は、当社第8期取締役会第12回会議および第8期監査役会第10回会議において審議され、全会一致で承認されました。関連取締役の劉俊氏、張星海氏、陳嘉軍氏、孫南娟氏は本件に関する審議から退席しましたが、他の8名の取締役は反対票および棄権票なく賛成票を投じました。
当社独立取締役は、本件に関して「独立取締役事前承認書」及び「独立取締役意見書」を発行いたしました。
5. 「株式上場規則」第6.3.7条の規定に基づき、第6.3.13条（関連会社による上場会社の保証提供）に規定されている状況に関する規定に加え、上場会社が関連会社と締結する取引金額が3,000万ドルを超え、かつ上場会社の直近の監査済み純資産の絶対値が5%を超える場合、株主総会に適時開示しなければならない。本規則第6.1.6条の規定に基づき、証券先物取引資格を有する仲介機関に取引対象を評価または監査させ、株主総会に提出して審議させなければならない。関連会社との取引金額は、会社の直近期の監査済み純資産の0.156%であり、「株主総会に提出して審議すべき取引」には該当しない。
6. 本取引は、「上場会社の大規模再編管理弁法」に規定される重要な資産再編には該当しません。
ii. 取引の対象の紹介
（I）土地（瓦房店ベアリングパワー株式会社）
ユニット：
s
第三に、相手方の状況
1. 基本情報
名称：瓦房店ベアリングパワー株式会社
住所：遼寧省瓦房店市北街街一段
企業形態：有限責任会社
登録地：遼寧省瓦房店市
本社所在地：遼寧省瓦房店市北街街1段
法定代理人：李建
登録資本金：2億8,339万6,700元
主な業務: ユニバーサルジョイントの製造および販売。工業用蒸気、電気、風力、水、暖房の製造および販売。電力、通信、送電パイプラインの設計および設置。民生用水道および電力供給の譲渡。企業資産のリース、関連機器の売買業務、副産物の販売。空気圧縮機設備のメンテナンス、設置。機械および電気設備のメンテナンスおよび設置。高電圧および低電圧電気部品、電気設備一式、電気制御機器、工作機械、計装機器、キャビネット電気機器の製造、設置および販売。電線およびケーブルの敷設および販売。変圧器設備の試験。絶縁設備の試験。ガスシリンダーの検査および充填。機械および電気設備工事。建築工事。造園工事、ゴミの撤去、清掃。
2. 最新の監査済み財務状況（2021年は監査なし）：総資産1億54万人民元、純資産4,127万人民元、営業利益9,762万人民元、純利益591万人民元。
3.瓦房店軸受け動力有限公司は背信行為による強制執行の対象者ではない。
IV. 価格設定方針と基準
遼寧中華資産評価有限公司は、同社から土地の評価を委託され、資産評価報告書「中華評価報告書[2021]第64号」を発行した。評価対象資産の帳簿価額は1,335,200元、帳簿価額は833,000元である。評価基準日である2021年8月9日時点の評価対象物件の市場価格は1,269,000元であり、当事者は評価額で取引することに合意した。
V. 取引契約の主な内容
当事者A：瓦房店ベアリングパワー株式会社（以下、「当事者A」という）
当事者B：瓦房店ベアリング株式会社（以下、「当事者B」という）
1. 取引の対価、支払方法および支払条件
両当事者は、上記評価報告書の評価額に基づき、乙が甲に1,269,000元を支払うことに同意する。
両当事者は、甲が不動産登記の変更を完了し、当該不動産を乙に引き渡した後1年以内に、本契約第2条に定める取引代金を通貨及び銀行手形の形式で甲に支払うことに同意する。
2. 主題の配送。
（1）甲及び乙は、甲が乙に売却する土地の引渡し日を、当該資産に係る不動産登記の変更完了後10日以内に決定することに合意する。本契約締結後、両当事者は速やかに関連する不動産変更の登記及び移転手続きを行い、取締役会の承認後3ヶ月以内に完了するものとする。
（２）甲は、本契約で合意された引渡し期日までに本契約の対象物を乙に引き渡すものとし、両当事者は関連する引渡し手続きを処理するものとする。
3. その他
（１）取引に係る関連資産には抵当権、質権その他の第三者の権利がなく、関連資産に係る重大な紛争、訴訟、仲裁事項がなく、また、封印、凍結等の司法措置も受けていないこと。
（2）関連法律法規、部門規則、深セン証券取引所の株式上場規則などの規定に従って、関連対象は証券および先物関連業務を執行する資格を持つ評価機関によって評価されます。
（３）資産取引から生じる関連取引は、両当事者間で関連取引契約を締結することにより、標準化された方法で行われるものとする。
6、取引が会社に与える影響
1. この資産取引は、資産の所有権関係をさらに整理し、工場と土地の所有権の相違の問題を解決するのに役立ちます。
2. 本取引に関連して発生するすべての費用は、関係法令に従って両当事者が負担するものとします。
独立取締役の事前承認および意見
当社独立取締役は、本件に関して「独立取締役事前承認書」及び「独立取締役意見書」を発行いたしました。
独立取締役は、当社の提案する取引を事前に確認し、当該取引が第三者評価機関の評価結果に沿って公正かつ客観的に実施されていると確信しています。当社は、関連する審査手続きを厳格に遵守し、当社および少数株主の利益を損なわないものとします。
Viii. 参考資料
1.瓦房店ベアリング株式会社第8期取締役会第12回会議決議
2. 独立取締役の事前承認書及び独立取締役の意見
3. 瓦房店ベアリング株式会社第8期監査役会第10回会議の決議
4. 合意
5.評価報告書
6. 上場会社の取引状況の概要
瓦房店ベアリング株式会社
取締役会
2022年4月6日
投稿日時: 2022年4月7日